客户规模是指

篇一:[客户规模是指]2014年证券从业《证券交易》讲义及练习第七章(3)

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融资融券业务的风险及其控制
　　【主要考点】
　　熟悉证券公司融资融券业务的风险种类及其控制。
　　一、证券公司融资融券业务的风险(考点)
　　(一)客户信用风险
　　客户信用风险主要是指由于客户违约，不能偿还到期债务而导致证券公司损失的可能性。
　　(二)市场风险
　　市场风险主要是指因不可预见和控制的因素导致市场波动，交易异常，造成证券交易所融资融券交易无法正常进行、危及市场安全，或造成证券公司客户担保品贬值、维持担保比例不足，且证券公司无法实施强制平仓收回融出资金(证券)而导致损失的可能性。
　　(三)业务规模及集中度风险
　　业务规模及集中度风险主要是指证券公司融资融券规模失控，对单个客户融资融券规模过大、期限过长，而造成证券公司资产流动性不足、净资本规模和比例不符合监管规定的可能性。
　　(四)业务管理风险
　　业务管理风险主要是指证券公司融资融券业务经营中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失误等原因导致业务经营损失的可能性。
　　(五)信息技术风险
　　信息技术风险主要是指因证券公司融资融券交易信息系统故障致使交易中断、监控失效而导致承担客户资产损失的赔偿责任或无法收回到期债权的可能性。
　　二、证券公司融资融券业务风险的控制
　　(一)客户信用风险的控制
　　1.建立客户选择和授信制度，明确规定客户选择与授信的程序和权限。
　　2.严格合同管理、履行风险提示。
　　3.证券公司应当在符合有关规定的基础上，确定可冲抵保证金的证券种类、折算率、客户可融资买入和融资卖出的证券的种类、保证金比例和最低维持担保比例，并在营业场所内公示。
　　4.建立健全预警补仓和强行平仓制度。
　　(二)市场风险的控制(考点)
　　1.单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入，并向市场公布。当该标的证券的融资余额降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买入，并向市场公布。
　　2.单只标的证券的融券余量达到该证券上市可流通量的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融券卖出，并向市场公布。当该标的证券的融券余量降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融券卖出，并向市场公布。
　　3.当融资融券交易出现异常时，交易所可视情况采取以下措施并向市场公布：
　　(1)调整标的证券标准或范围。
　　(2)调整可冲抵保证金有价证券的折算率。
　　(3)调整融资、融券保证金比例。
　　(4)调整维持担保比例。
　　(5)暂停特定标的证券的融资买入或融券卖出交易。
　　(6)暂停整个市场的融资买入或融券卖出交易。
　　(7)交易所认为必要的其他措施。
　　4.融资融券交易存在异常交易行为的，交易所可以视情况采取限制相关账户交易等措施。证券公司应当按照交易所的要求，对融资融券交易进行监控，并主动、及时地向交易所报告其客户的异常融资融券交易行为。　(三)业务规模和集中度风险的控制
　　1.规模确定，实时监控。
　　证券公司要根据自有资金和证券状况，在净资本总额和比例符合监管要求、保持正常的资产流动性、风险可承受的前提下确定融资融券业务总规模。融资融券业务总规模一旦确定则不得随意扩大，并需通过技术手段进行实时监控。
　　2.证券公司对客户的授信和融出资金、证券均应由公司总部统一控制和办理，严禁分支机构擅自对外办理相关业务。
　　3.业务集中度严格控制在监管部门的有关规定范围内：
　　(1)对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%;
　　(2)对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%;
　　(3)接受单只担保股票的市值不得超过该只股票总市值的20%。
　　(四)业务管理风险的控制
　　1.制定完备的内部控制制度、业务操作规范、风险管理措施等，并加强对相关业务人员进行管理制度和业务知识的培训。
　　2.对重要的业务环节，如征信调查、合同签署、开立账户、担保品审核、授信审批等实行双人双岗复核、审批，并强制留痕。
　　3.公司总部对业务经营情况、主要风险指标和每个客户的账户动态进行实时监控，并明确相应的处置措施，发现问题按相关规定及时处置。
　　4.公司业务合规和风险管理部门对营业部和

篇二:[客户规模是指]2012基础知识讲义：融资融券业务风险控制指标规定

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2012年9月证券从业资格考试基础知识讲义
　　融资融券业务风险控制指标规定。证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合下列规定：
　　(1)为单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%。
　　(2)为单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%。
　　(3)接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%。
　　以上所称融资业务规模是指对客户融出资金的本金合计;融券业务规模是指对客户融出证券在融出日的市值合计。

篇三:[客户规模是指]浅谈商业银行授信业务风险防范

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近年来，商业银行为了防范金融风险、控制和降低贷款不良率，在资产业务的经营过程中加大信贷结构调整力度，不断上收信贷业务经营权限，实行集约化经营。授信对象主要集中于国有大中型企业和大型民营企业，贷款相对集中、风险也相应增大，一旦形成风险将造成商业银行贷款不良率明显上升，同时使中小企业融资难的问题更加突出。目前，商业银行授信业务中存在的问题主要有： 一、授信对象集中于国有大中型企业和大型民营企业等集团客户，造成中小企业融资难 集团客户是指通过股权关系、家族关系、合同关系或其它控制手段而连结在一起的,具有不按公允价格原则转移资产和利润可能的客户集合。加入世界贸易组织以来，我国市场经济体制日趋完善，民营企业和个体经济取得了长足发展，但是商业银行经营理念比较传统，仍然将国有大中型企业和大型民营集团作为其重点营销客户，给予高额授信，准入条件也相对宽松。同时，中小企业和个体经济由于资产总量、销售收入等因素影响，客户信用等级评定较低，难以符合商业银行授信条件，或无法落实商业银行要求的担保条件，因此很难从银行获得其扩大再生产所需资金，企业发展受到资金限制，使一些真正具有自主知识产权、拥有较高科技水平的产品难以扩大生产，销售无法实现突破，中小企业发展受到了很大限制。虽然目前国家出台了很多鼓励政策，但是仍然没有从根本解决中小企业融资问题。 二、客户等级评定中所用信息全部由客户提供，真实性难以保证 信用等级评定，是一种量化的计算分析，它有利于清晰、直观地揭示和反映信贷客户的守信程度、经营成果、偿债能力以及对商业银行盈利贡献程度状况，其前提条件是客户提供的会计报表等资料必须真实可靠。虽然企业会计报表经过注册会计师审计，但其可信度依然不高，仍有不少企业的会计报表存在较大的失真现象，其结果是银行使用虚假的会计报表得出虚高的信用等级，授予企业超过自身偿债能力的授信额度。企业经营规模、现金流量有限，无法到期归还贷款，银行考虑到不良率等因素，不断将贷款展期、借新还旧，实际形成了短期贷款长期占用，存在很大的潜在风险。 三、对集团客户整体经营风险防范不足，风险相对集中 集团客户一般实力雄厚,信誉较好,需求多样,能给银行带来较大的收益。同时，银行也存在对集团客户整体认识不够、了解不深。一方面，银行经营过程中易受合并报表资产规模的迷惑,忽视集团客户本身固有的风险,只分析集团客户合并报表,对其经营风险、系统性风险、行业风险、法律风险认识不足,把握不准,迷信集团客户规模,把集团客户等同于优良客户。另一方面，各银行营销过程中恶性竞争，不断降低准入门槛,放宽贷款条件,直至发放信用贷款，贷款抵押担保不足，潜在风险巨大。 四、集团客户贷后监管难度较大，银企信息不对称 大部分集团客户实行跨区域经营,规模大,所属公司众多,在资金、财务、人事等方面关系复杂,部分真实情况不易掌握,为控制风险,节约成本,提高资金使用效率,集团又往往对内部企业资金统一调度,部分集团客户还采取统贷统还模式进行融资,给银行贷后监管造成更大困难。一是贷款用途难以监管。当贷款进入集团内部后, 银行很难对贷款的实际使用情况和资金流向进行跟踪，无法与申请用途对应。二是关联交易的复杂性和隐蔽性造成银企信息严重不对称, 银行事前很难掌握和监控关联交易的具体信息, 贷后管理基本失控。三是集团客户对经营状况的保密性强, 银行获得的信息经常变化, 掌握的资料有片面性和滞后性。四是多头开户和交叉贷款, 造成重复授信、多头授信现象严重。 面对授信业务中的上述问题，商业银行应从以下几个方面进行改革，严格执行授信制度，防范集团客户风险。 1、严格执行国家宏观调控政策，严把信贷准入关 商业银行在信贷营销、开拓信贷市场时就应存在防范控制关联企业信贷风险的意识,按照国家产业政策导向和商业银行风险管理的原则, 重点发展有产业支撑且主营业务突出、关联关系稳定明晰、经营稳健、符合国家的产业政策和银行信贷政策的生产企业或行业龙头企业的信贷关系; 审慎介入通过资本运作快速扩张、经营领域多变且主营业务不突出、关联关系复杂的关联企业; 从严控制主要从事资本运作、对外股本权益性投资超过净资产的企业以及家族式关联企业的融资。坚决禁止不符合国家产业政策、信贷政策和市场准入条件, 从事低水平重复建设, 经济效益差、负债水平高的集团关联企业融资业务。 2、不断创新信贷业务品种，便利中小企业融资。 商业银行应该加强业务创新，不断推出适合中小企业的业务产品，为中小企业做大做强提供资金支持。首先，银行应推出一些贷款期限较短信贷产品，为

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